Можно ли сэкономить на транспортном налоге в 2020 году - Помощь на дорогах, автоюрист, статьи по штрафам и ДТП

Налог на движимое имущество ежегодно платят владельцы транспортных средств. Для физических лиц сумма налога рассчитывается налоговыми органами, а юридические лица самостоятельно рассчитывают сумму госпошлины по каждому оборудованию.

От чего зависит размер налогов и сможет ли владелец транспортного средства сэкономить, читайте далее.

Содержание

От чего зависит размер
Кому предоставляются льготы
Как можно сэкономить на транспортном налоге законными способами
Ответственность на неуплату
Видео: Транспортный налог 2020. Об этом стоит узнать

От чего зависит размер

для расчета транспортного сбора введена специальная формула:

Сумма налога = ставка налога * мощность транспортного средства * множитель * срок использования транспортного средства / 12

Ставка налога определяется в соответствии со статьей 361 Налогового кодекса Российской Федерации и региональными законодательными актами.

Налоговый кодекс Российской Федерации устанавливает уровень ставок регионального сбора, а конкретные ставки в регионе устанавливаются местными властями. Согласно статье 361 Налогового кодекса Российской Федерации, налоговые ставки в том или ином регионе могут быть уменьшены или увеличены местным законодательством, но не более чем в 10 раз.

Ставка налога на движимое имущество зависит от двух факторов:

Тип машины. Отдельные ставки установлены для легковых и грузовых автомобилей, автобусов, мотоциклов, водного и воздушного транспорта;
Мощность транспортного мотора. Пропускная способность устанавливается паспортом, который выдается при выпуске транспорта и оформляется при постановке на учет в ГИБДД или Гостехнадзоре. Мощность измеряется:
в лошадиных силах для транспортных средств, оборудованных двигателями (автомобили, автобусы, мотоциклы и т д);
валовой вместимостью (для водного транспорта);
по тяге двигателя (для воздушного транспорта).

На размер налога также влияет срок использования транспорта, который определяется в месяцах.

Если автомобиль эксплуатировался полный год, показатель «период использования / 12» будет равен единице.

Если автомобиль был приобретен менее 1 года назад, например в августе, соответствующая цифра будет 5/12.

Для расчета срока использования используются следующие правила:

если транспорт был приобретен после 15 числа определенного месяца, налог будет рассчитываться, начиная со следующего месяца. Например, 23 мая хозяин купил машину. Сроком использования считается июнь — декабрь, т.е. 7 месяцев;

если транспорт приобретен до 15 числа, месяц покупки считается завершенным. Например, автобус был куплен компанией 12 сентября. Период использования определяется как сентябрь — декабрь, т.е налог необходимо уплатить за 4 месяца фактического использования.

Для расчета суммы транспортного налога на дорогие автомобили, указанные в списке Минпромторга, используются коэффициенты умножения, которые зависят от:

от стоимости авто. Минимальный коэффициент ожидается для автомобиля стоимостью от 3 до 5 миллионов рублей, максимальный — для автомобиля стоимостью более 15 миллионов рублей;

про возраст машины.

Список множителей представлен в таблице:

Кому предоставляются льготы

На размер налога, подлежащего уплате автовладельцами, также влияет наличие / отсутствие налоговых льгот.

На федеральном уровне, т.е. Налоговым кодексом, льготы устанавливаются исключительно для владельцев грузовых автомобилей массой более 12 тонн (статья 361.1).

Владелец автомобиля, отвечающего указанным критериям, освобождается от уплаты налога, если:

автомобиль зарегистрирован в системе взимания дорожных сборов с тяжелых грузовиков Platon»;

сумма, введенная в систему, больше или равна сумме начисленного транспортного налога.

Остальные льготы определяются региональным законодательством. Как сэкономить на транспортном налоге в Москве?

Закон № 33 города Москвы освобождает от налога:

организации, осуществляющие регулярные перевозки пассажиров общественным транспортом, за исключением такси;

владельцы транспорта, относящегося к особым экономическим зонам (льгота предоставляется на 10 лет со дня покупки транспорта;

Герои СССР и Российской Федерации;

граждане, уже награжденные Орденом Славы;

ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны и других боевых действий СССР или Российской Федерации;

инвалиды первой или второй группы;

бывшие узники гетто, концентрационных лагерей и других мест заключения, созданных Германией и их союзниками во время Второй мировой войны;

один из родителей (доверенное лицо, приемный и др.) ребенка, признанного инвалидом или состоящим в многодетной семье;

владельцы автомобилей мощностью ниже 70 л с.;

люди, подвергшиеся радиационному воздействию в Чернобыле, на производственном объединении «Маяк» и т д;

люди, принимавшие участие в испытаниях ядерного оружия.

Как сэкономить на транспортном налоге в Санкт-Петербурге? Льготы Муниципальный закон устанавливает следующие категории бенефициаров:

Герои СССР, РФ и социалистического труда;

кавалеры Ордена Славы или Ордена Трудовой Славы;

ветераны войны, в том числе Великой Отечественной войны;

борцы-инвалиды 1 и 2 групп, а также граждане с ограниченными возможностями 2 и 3 степени;

пострадавшие в Чернобыле и граждане, подвергшиеся облучению на предприятии «Маяк» во время испытаний оружия;

родители и опекуны несовершеннолетних, признанных инвалидами;

100% скидка для перечисленных категорий предоставляется на автомобиль мощностью до 150 л.с.

владельцы автомобилей, мотоциклов или скутеров мощностью менее 80 л.с и года выпуска до 1990 г.;

пенсионерам при условии, что у них есть автомобиль, выпущенный до 1991 года, мощностью менее 150 л.с.;

супруги военнослужащие, погибшие на службе;

один из родителей (приемные родители, опекуны) при наличии 4 и более несовершеннолетних детей.

о льготах, предоставляемых в других регионах РФ местным законодательством или региональным управлением налоговой инспекции, можно узнать.

Как можно сэкономить на транспортном налоге законными способами

можно ли законным путем снизить налог на движимое имущество?

Есть несколько способов сэкономить. Это включает:

Регистрация автомобиля для лица, проживающего в регионе с низкими налоговыми ставками. Налогообложение производится по месту регистрации владельца, поэтому просто зарегистрировать машину или другое транспортное средство в другом регионе невозможно, но нужно найти человека, который проживает в этом регионе. С одной стороны, достаточно просто зарегистрировать машину на другое лицо, но с другой стороны, могут возникнуть трудности, так как фактическим владельцем будет другое лицо. Это включает:
возможность совершения мошеннических действий, например, совершения продажи без уведомления реального владельца транспортного средства;
получение штрафов и налоговых извещений от другого лица;
необходимость оформления страховых полисов ОСАГО или КАСКО по месту жительства эффективного собственника и т д.
Регистрация автомобиля или другого транспортного средства на человека с налоговыми льготами на транспорт. Если этот человек является одним из членов семьи, такое действие не будет иметь особых последствий.

Если получателем является третье лицо, могут возникнуть сложности, указанные в предыдущем абзаце.
Замена автомобильного двигателя на более низкий силовой агрегат. Поскольку основным параметром, определяющим размер налога на движимое имущество, является транспортная вместимость, официальная замена двигателя и его узлов поможет хоть как-то снизить размер собираемого регионального налога.

Однако замена основных узлов автомобиля — процесс довольно сложный и емкий. Необходимо не только подобрать полностью взаимозаменяемые детали, но и узаконить совершаемое действие, получив разрешение и результат проверки в регистрирующих организациях.
Если автомобиль был приобретен за пределами Российской Федерации, есть возможность не перерегистрироваться в России и использовать автомобиль с иностранными номерами. В этой ситуации транспортный налог уплачивается в стране регистрации и по ее правилам;
Временное аннулирование автомобиля. Если автомобиль или другой вид транспорта используется сезонно, например в теплую погоду, транспорт может быть снят с регистрации на оставшийся период. Этот способ позволяет значительно снизить размер транспортного сбора, поскольку будет учитываться период фактического использования, но вызовет другие трудности, в том числе:
необходимость постоянно проводить процедуру регистрации и аннулирования, которая занимает некоторое время;
необходимость уплаты государственной пошлины за регистрационные действия.

Каждый владелец транспортного средства, прежде чем предпринимать какие-либо действия по снижению налога на движимое имущество, должен сначала взвесить все «за» и «против» и рассчитать экономическую выгоду.

Ответственность на неуплату

Стоимость доставки оплачивается:

физическим лицам единовременным платежом после получения налогового уведомления с указанием суммы налога. Оплата должна быть произведена до 1 декабря года, следующего за отчетным периодом. Например, налог на движимое имущество 2020 года необходимо уплатить до 1 декабря 2020 года;

юридическими лицами несколькими платежами в сроки, установленные региональным законодательством. Выплата налогового аванса обычно производится в конце каждого квартала, а окончательный расчет налога происходит к 10 февраля следующего года. В этом случае расчет налога юридическими лицами осуществляется самостоятельно.

За неуплату государственной пошлины или просрочку платежа к налогоплательщику могут быть применены следующие штрафы:

взыскание штрафа в размере 20% от суммы налога (ст. 122 Налогового кодекса РФ);

начисление процентов в размере 1/300 дневной ставки рефинансирования;

ограничение регистрационных действий;

арест счетов физического или юридического лица, а также личных активов;

взыскание суммы долга за счет продажи движимого имущества;

ограничение свободы передвижения за пределами РФ.

Вид и размер наказания, за исключением штрафов и пеней, недобросовестному налогоплательщику устанавливает суд, а взыскание долгов — судебными приставами.

Поэтому положение по транспортному налогу производится индивидуально для каждого налогоплательщика.

Основными показателями, определяющими размер подлежащего уплате налога, являются объем двигателя транспортного средства и действующая налоговая ставка в регионе проживания владельца.